Cancelar una factura
Se firma con el CSD del emisor y se presenta al SAT. No se deshace. Una cancelación aceptada deja el comprobante sin efectos para siempre, y volver a facturar la misma operación es emitir uno nuevo, no revivir éste.
01 es el único que nombra al comprobante que sustituye a éste, y
lo exige. Cancelar con 02 algo que sí vas a re-emitir deja al SAT con dos documentos
para una sola venta.
Los cuatro motivos
- 01
-
Comprobante emitido con errores con relación.
Exige
substitute_uuid. - 02
- Comprobante emitido con errores sin relación.
- 03
- No se llevó a cabo la operación.
- 04
- Operación nominativa relacionada en una factura global.
Sin reason mandamos 02, que es el ordinario. Vale la pena
decirlo siempre: el que quieres casi nunca es el default.
Cuándo la tiene que aceptar tu cliente
Depende del motivo y de si el receptor ya la dedujo. Cuando el SAT pide su autorización, la cancelación queda en proceso y el receptor tiene 72 horas para contestar; si no contesta, se aprueba sola. La respuesta te dice en cuál de los dos casos caíste.
Del otro lado del mostrador: las cancelaciones que a ti te solicitan se contestan desde el panel, en Cancelaciones. Ese mismo plazo corre en tu contra.
Errores
- invalid_state
- Sólo se cancela una factura timbrada. Un borrador o una rechazada no llegaron al SAT.
- invalid_cancellation_reason
- El motivo no es del catálogo, o es 01 y falta el folio del sustituto. Se rechaza aquí, antes de llamar al PAC.
- unknown_issuer
- El emisor no tiene un CSD con el que firmar la cancelación.
- cancellation_refused
- El SAT no aceptó la cancelación. El mensaje trae su motivo.
Los rechazos quedan en la bitácora igual que las cancelaciones que sí procedieron. Una cancelación rechazada deja la factura exactamente como estaba, y sin ese registro nada recordaría que se intentó.